Как получить налоговый вычет по иис: пошаговая инструкция 2020

Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Пора получить доход.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

Роман Кобленц

частный инвестор

Нам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и получить решение о вычете.

Речь о налоговых вычетах и льготах, которые даются по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам.

ИИС — это вид брокерского счета, только со специальными налоговыми льготами.

Налоговая дает два типа вычетов по ИИС: либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход. Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%.

  1. Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой.
  2. Получить неквалифицированную электронную подпись.
  3. Подготовить документы: справку 2-НДФЛ, скан договора с брокером и подтверждение зачисления средств на ИИС.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Отправить заявление на налоговый вычет по ИИС.
  6. Дождаться рассмотрения декларации, а потом — денег на счет.

Так как вычет налоговый, вам придется общаться с налоговой службой. Вот как это происходило у меня.

Я поехал в местное отделение ФНС, взял там талон в электронную очередь. Мой номер высветился почти сразу. Не пугайтесь толп в ФНС: даже если людей много, они не стоят в одной очереди. Оператору в налоговой я сказал, что пришел за данными для личного кабинета, отдал свой паспорт и через три минуты получил листок с логином и временным паролем для личного кабинета на сайте налоговой.

После этого можно считать, что контакт с налоговой установлен.

  1. Видеть все свои объекты налогообложения и суммы начисленных налогов по ним.
  2. Видеть все суммы уплаченных и неуплаченных налогов. Можно платить через интернет.
  3. Получать отчеты об уплаченных налогах.
  4. Формировать декларации по форме 3-НДФЛ.
  5. Подавать документы на налоговый вычет.

Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись.

Получить сертификат электронной подписи тоже можно в личном кабинете на сайте налоговой, для этого надо зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП».

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020Эта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой

Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи. Это главное, что нужно запомнить, иначе замучаетесь восстанавливать.

После этого можно заполнять документы на вычет по ИИС.

Чтобы получить вычет по ИИС, нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую вместе с пакетом документов. Вот что нужно собрать.

Скан договора об открытии брокерского счета. Это может быть договор на ведение ИИС, договор о брокерском обслуживании с использованием ИИС, заявление, уведомление или извещение о присоединении к регламенту или договору брокерского обслуживания с использованием ИИС или генеральное соглашение. У каждого брокера этот документ называется по-своему.

Как вложиться и не облажатьсяРасскажем в еженедельной рассылке для инвесторов. Подпишитесь и получайте письма каждый понедельник

Подтверждение зачисления средств на ИИС.

Если деньги вносились наличными в кассу — это приходный кассовый ордер. Если деньги переводились с банковского счета — это платежное поручение.

Если деньги переводились с другого брокерского счета — это поручение на перечисление денежных средств и отчет брокера.

Например, Роман внес денежные средства в кассу банка, а банк по его поручению перечислил деньги брокеру для зачисления на ИИС. В кассе банка ему выдали приходный кассовый ордер и квитанцию, их он и приложил к декларации.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020Приходный кассовый ордерКак получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020Квитанция

Заполнять налоговую декларацию тоже можно на сайте налоговой.
Для заполнения декларации в разделе «Жизненные ситуации» выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

Декларацию можно заполнить в интернете, а можно загрузить файл, созданный в программе «Декларация». Для примера мы будем заполнять в интернете.

Заполнять декларацию в интернете просто и интуитивно понятно. Сначала выберите год, за который подаете декларацию. Нужно выбирать тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС. Также на этом этапе автоматически заполняются данные о налогоплательщике.

На третьем этапе нужно выбрать вычеты, которые будут заявлены в декларации. Вычет по ИИС относится к инвестиционным вычетам, их нужно отметить галочкой.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020Отмечаем галочкой пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»

После этого на четвертом этапе заполните данные о доходах. Если ваш налоговый агент — обычно это работодатель — уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки».

Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020Мой работодатель уже сдал отчетность за 2017 год, данные за этот год я могу загрузить из нееКак получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020За 2018 год мой работодатель еще не сдал отчетность, данные за этот год мне придется внести самостоятельно из справки 2-НДФЛ

После этого надо указать сумму инвестиционного вычета, то есть сумму денежных средств, которые вы за год внесли на ИИС. Эта сумма не может быть больше 400 тысяч рублей. Здесь же надо загрузить сканы подтверждающих документов: справки 2-НДФЛ, договора об открытии ИИС и подтверждения зачисления денег на него.

На последнем шаге вам покажут сумму налога к возврату. Останется только ввести пароль от своей электронной цифровой подписи и нажать кнопку «Подтвердить и отправить». Поздравляем, декларацию вы отправили.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020Заявляю вычет по ИИС с 400 000 рублей и подгружаю документы, которые подтверждают мое право на его получениеКак получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020На этом этапе нужно ввести пароль от своей электронной цифровой подписи и нажать кнопку «Подтвердить и отправить»

Заполненная декларация еще не вернет ваши деньги на счет: она только подтвердит ваше право на возврат. Надо отправить в налоговую заявление на возврат вычета.

Если у вас нет долгов по налогам, вы можете получить сумму возврата на свой банковский счет, реквизиты которого указываются в этом же разделе.

Кнопка «Распорядиться» в разделе «Мои налоги» выглядит довольно многозначительно. Жмите на нее, чтобы получить налоговый вычет на свой банковский счетРаспоряжаемся переплатой

Ждать денег приходится в среднем четыре месяца. Три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления.

Сам возврат должен быть осуществлен в течение одного месяца со дня подачи заявления на возврат, но не ранее завершения рассмотрения декларации.

Вот что мне ответили из ФНС, когда я спросил про сроки возвратаКогда вы получите вычет, статус решения на возврат в личном кабинете изменится на «Исполнено». Ура!

Получать вычет через сайт налоговой намного проще и понятнее, чем может показаться. А мой единственный поход в ФНС был очень полезным, потому что доступ в личный кабинет пригодится еще много раз.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/iis-instrukcia/

Получение налогового вычета по ИИС в 2020 году: инструкция

Всем привет. В данном материале я распишу все шаги, которые предпринял для возврата налогового вычета по ИИС типа А в 2020 году.

Все действия провожу исключительно онлайн, используя портал Госуслуг для входа в Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru, без каких-либо походов в инспекцию и т.д.

Получить доступ к личному кабинету на сайте налоговой можно и другими способами, описанными тут https://lkfl.nalog.ru/lk/index.html, но имея регистрацию на Госуслугах, о которой наверняка многие уже позаботились (ведь это крайне удобно в наше время), это сделать значительно проще.

Итак, приступим.

Получение справки 2-НДФЛ

В начале января 2020 года я сделал запрос на предоставление справки 2-НДФЛ от своего работодателя. Да, я являюсь индивидуальным предпринимателем, но с компанией Яндекс работаю как физическое лицо, и она уплачивает за меня 13% налога с моего дохода от РСЯ.

  • Через несколько дней справка по форме в электронном виде была у меня на почте.
  • Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  • Вам для получения данной справки необходимо просто обратиться в бухгалтерию своей компании.

Входим в личный кабинет налогоплательщика

Осуществляем вход в личный кабинет на сайте налоговой lkfl2.nalog.ru/lkfl и переходим в раздел подачи налоговой декларации 3-НДФЛ во вкладке Жизненные ситуации:

  1. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  2. Выбираем заполнить онлайн:
  3. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  4. Выбираем нужную нам инспекцию, год, за который будем подавать декларацию, ставим нужные галочки:
  5. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  6. На следующем шаге добавляем источник дохода в РФ:
  7. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  8. И заполняем нужные поля. Все данные берем из справки 2-НДФЛ:
  • наименование,
  • ИНН,
  • КПП,
  • код по ОКТМО организации,
  • доходы.
  • При необходимости — добавляем другие источники дохода или доходы от той же организации, но с другим кодом дохода (например, в каком-то месяце Вы брали отпускные — они пойдут под кодом 2012, когда сама ЗП подпадает под код 2000 или иной).
  • Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  • На следующем шаге выбираем нужный нам тип налогового вычета — инвестиционный:
  • Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

Далее мы указываем сумму, которая была внесена на счет ИИС в прошлом году и с которой мы хотим вернуть 13 %. Максимально возможная сумма для вычета — 400 000 руб.

Также стоит иметь в виду, что сумма возврата не может быть больше, чем сумма удержанного налога за указанный период.

  1. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  2. На заключительном шаге будет сформирована декларация и предварительный расчет вычета.
  3. Тут же нам необходимо прикрепить оставшиеся документы. Это:
  • Справка 2-НДФЛ (взяли у работодателя);
  • Договор об открытии ИИС у брокера (берем у брокера, заказал через службу поддержки Финам по e-mail);
  • Отчет банка о переводе денег на ИИС — запрашиваем или скачиваем в личном кабинете банка. Я осуществлял перевод с карты Тинькофф Black без комиссии:Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  • Отчет брокера о зачислении денег на ИИС (берем у брокера).

В целом все. Для отправки только потребуется еще электронная подпись или пароль от сертификата электронной подписи. Получить его достаточно просто тут же в личном кабинете по ссылке.

По итогу — документы приняты. Теперь ждем камеральной проверки декларации, после которой, если все было сделано правильно, сумма вычета, через некоторое время, отобразится в личном кабинете налоговой как переплата.

Камеральная проверка длится 3 месяца.

  • Далее необходимо будет написать заявление по форме, указав лишь реквизиты и примерно через месяц поступит перевод.
  • Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020
  • Надеюсь, данный материал и мой опыт окажется для Вас полезным.

Источник: https://investbro.ru/kak-podat-deklaraciyu-v-ifns-na-poluchenie-vycheta-po-iis-v-2020-godu/

Налоговый вычет по ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), в отличие от обычных брокерских счетов, позволяет получать гарантированный доход от государства в виде налогового вычета НДФЛ в размере 13% от суммы внесенных средств (более подробно об ИИС мы писали в статье https://fin-plan.org/blog/investitsii/chto-takoe-iis/). Этот доход также называют инвестиционным вычетом. Для того чтобы получить его, необходимо составить декларацию 3-НДФЛ, приложив к ней необходимые документы, подтверждающие как наличие у вас ИИС, так и пополнение его в течение налогового периода, за который подается декларация.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

К счастью, для выполнения этой процедуры сегодня вовсе необязательно посещать налоговые органы, выжидать в длинных очередях возможности пообщаться с сотрудниками ФНС, переживая каждый раз, чтобы документы оказались в порядке и их приняли.

С появлением сервиса подачи декларации в электронном виде процесс ее составления и отправки упростился в разы, превратившись из бумажной волокиты в определенное удовольствие. Ведь всегда приятно получать деньги без лишней траты времени и нервов.

Действительно, при определенных условиях (в зависимости от способа открытия и пополнения ИИС, а также от срока подачи декларации), всю процедуру оформления инвестиционного вычета можно осуществить, не выходя из дома.

В то же время, подача декларации через электронный сервис ФНС вызывает множество практических вопросов, в первую очередь потому, что не понятен до конца состав и формат электронных документов, которые предоставляются в налоговые органы взамен традиционным «бумажным» документам.

Читайте также:  Как оформить покупку квартиры без риэлтора

Данная статья составлена на основе реального опыта одного из наших клиентов при использовании электронных сервисов Личного кабинета ФНС и содержит минимальный набор действий, необходимых для оформления налогового вычета по ИИС.

Срок подачи декларации по ИИС

Законодательством установлен срок с 1 января по 30 апреля для подачи декларации за предыдущий год, однако его необходимо соблюдать только в том случае, если у вас были доходы, которые по закону необходимо декларировать (например, вы сдавали жилье в аренду). Если же вам необходимо только получить налоговые вычеты (в общем случае их может быть несколько), то подать декларацию можно в любое время в течение года.

Конечно, многие предпочитают не откладывать составление декларации в долгий ящик, учитывая, что срок ее камеральной проверки составляет 3 месяца. К тому же, полученные деньги можно сразу реинвестировать, увеличив как размер, так и общий доход портфеля инвестора. Однако, ранняя подача декларации тоже имеет свои недостатки.

Дело в том, что для подтверждения доходов, описанных в декларации, используются справки 2-НДФЛ. Они присутствуют в Личном кабинете в электронном виде, однако появляются там не сразу, а по мере поступления информации о доходах в налоговые органы.

С учетом нормативных положений, доходы за прошлый год появляются в полном объеме только начиная с июня текущего года.

Таким образом, при подаче декларации в электронном виде есть два варианта: сделать это сразу в начале года, выполнив при этом ряд дополнительных действий в части сбора справок 2-НДФЛ, либо подождать до июня, чтобы максимально избежать «бумажной работы». В первом случае налоговый вычет можно получить на банковский счет уже в апреле, во втором — не раньше сентября. Выбор, конечно же, за вами.

Документы на вычет по ИИС

Приведем итоговый перечень документов, которые необходимы для предоставления декларации в электронном виде. Иными словами, что может потребоваться предварительно получить «на бумаге», чтобы потом не возникло проблем на этапе заполнения декларации и при рассмотрении ее налоговыми органами:

  1. Справки 2-НДФЛ от каждого работодателя (только если декларация подается в начале года, т.е. в Личном кабинете еще не появилась информация о доходах за прошлый год);

  2. Документы, подтверждающие открытие ИИС:

    • Заявление на обслуживание на финансовых рынках (иногда его называют Генеральным соглашением);
    • Извещение об открытии индивидуального лицевого счета (в этом документе приводятся конкретные реквизиты созданного лицевого счета, соответствующего ИИС);
  3. Платежное поручение или другой документ, подтверждающий внесение денег на ИИС (для каждого внесения в течение налогового периода).

У документов, подтверждающих открытие ИИС, точное название может отличаться в зависимости от брокера.

Поэтому, если у вас возникают сомнения по поводу необходимости предоставления того или иного документа, то лучше его предоставить, т.к.

отсканировать лишний документ проще, чем отнести его в налоговую (если декларацию не примут, то урегулировать все вопросы, скорее всего, придется «на месте»).

Тем не менее, чтобы избавить вас от лишнего труда, приведем перечень документов, которые не требуется предоставлять при оформлении инвестиционного вычета, т.к. практика общения с налоговыми органами показывает, что в них нет необходимости:

  1. Документы на регистрацию ЭП

  2. Документы на подключение к системе удаленного доступа QUIK

  3. Брокерские отчеты (реестры поручений)

  4. Уведомление о возможных рисках

  5. Банковские реквизиты клиента

Что касается документа, подтверждающего пополнение ИИС, то его наличие у вас зависит, прежде всего, от того, каким способом вносились деньги. Если вы сделали это в офисе брокера (например, сразу при открытии ИИС), то документ должен быть у вас на руках. В остальных случаях необходимо съездить к брокеру и получить соответствующую «бумагу», заверенную печатью.

Таким образом, если вы оформляете декларацию не раньше июня (в Личном кабинете доступны электронные справки 2-НДФЛ) и на руках есть документ, подтверждающий внесение денег на ИИС в течение налогового периода, то всю процедуру по заполнению и отправке декларации можно осуществить, не выходя из дома. В остальных случаях от вас потребуется предварительно получить и отсканировать (либо сфотографировать в хорошем качестве) недостающие документы.

Декларация по ИИС

Далее приведена пошаговая инструкция по оформлению декларации и получению инвестиционного вычета.

  1. Переходим на сайт Федеральной налоговой службыwww.nalog.ru, и в разделе «Физические лица» переходим в Личный кабинет:

    Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

  2. Сначала мы попадаем на форму авторизации. Наиболее удобным способом является вход через портал «Госуслуги». Если у вас нет учетной записи на этом портале, рекомендуем ее получить, т.к. там очень много полезных сервисов и они постоянно развиваются. Впрочем, на сайте ФНС возможны различные варианты авторизации, все они подробно описаны в разделе «Как получить доступ к сервису».

    Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

  3. Пройдя процедуру авторизации, попадаем в личный кабинет налогоплательщика:

    Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

    Все необходимые сервисы находятся в разделе «Жизненные ситуации». Прежде всего, для подачи любых документов в электронном виде, необходимо получить электронную подпись (ЭП):

    Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

    Если у вас уже есть ЭП, зарегистрированная в Личном кабинете, то можете сразу переходить к п. 5.

  4. После перехода в раздел получения ЭП необходимо выбрать вариант хранения электронной подписи. Рекомендуется оставить вариант, предложенный по умолчанию (хранение в защищенной системе ФНС России), в таком случае вы сможете использовать полученную ЭП на любых устройствах в течение года.

    Ниже отображаются основные ваши реквизиты, как владельца ЭП. Как правило, они заполняются автоматически, если вы указали их ранее на портале «Госуслуги», необходимо просто проверить правильность. Если что-то требует корректировки, то это можно сделать в разделах «Контактная информация» и «Персональные данные», которые расположены на этой же форме сверху.

    Проверив правильность реквизитов, необходимо ввести пароль к сертификату ЭП, после чего отправить запрос на его создание.

    Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

    Как правило, генерация сертификата ЭП занимает продолжительное время (в зависимости от настроения и текущей загрузки серверов ФНС процесс может затянуться на несколько часов).

    К сожалению, Личный кабинет не позволяет выполнить дальнейшие действия по заполнению декларации без ЭП, поэтому рекомендуем не сидеть в ожидании у экрана, а просто вернуться к Личному кабинету через какое-то время.

    О готовности сертификата ЭП всегда можно узнать на той же форме, где отправлялся запрос на его получение:

    Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020 Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

  5. Убедившись, что сертификат ЭП успешно получен, вновь переходим в раздел «Жизненные ситуации» и нажимаем «Подать декларацию 3-НДФЛ» (используем любую из ссылок, поскольку она встречается несколько раз). В появившейся форме выбираем действие «Заполнить новую декларацию онлайн»:

    Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

  6. Прежде всего, необходимо выбрать год, за который подается декларация. На момент написания данной статьи были доступны справки о доходах до 2017 года включительно, поэтому весь пример построен на заполнении декларации за этот налоговый период:

    Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

  7. На следующем шаге, как правило, ничего менять не нужно. Если у вас были доходы от иностранных источников, то необходимо установить соответствующий флажок:

  8. Следующий шаг предлагает отметить типы налоговых вычетов, которые вы хотите получить. Кроме инвестиционного вычета, которому посвящена данная статья, очень часто используются всевозможные социальные вычеты.

    Например, если вы проходили платное лечение, не поленитесь попросить у медицинского учреждения необходимые документы (договоры с актами, чеки, справку для предоставления в налоговые органы, копию лицензии), чтобы получить дополнительный приятный бонус к вашему инвестиционному вычету.

  9. Следующий шаг предназначен для указания налогооблагаемых доходов, которые были за отчетный период. Именно исходя из них будет формироваться итоговая сумма вычета, ведь она не должна превышать сумму уплаченных в бюджет налогов.

    Согласно ст. 29, п.4 НК РФ, в декларации допускается не указывать доходы, с которых налог был полностью удержан налоговым агентом (организацией, которая вам эти доходы выплатила), если это не препятствует получению предусмотренных законом налоговых вычетов.

    Исходя из этого, можно дать ответ на один из самых популярных среди начинающих инвесторов вопросов: нужно ли указывать в декларации доходы, полученные в форме дивидендов, ведь с них также удерживается налог? Дело в том, что к доходам в виде дивидендов налоговые вычеты вообще не применяются, поскольку они позиционируются, как доходы от долевого участия в организациях (ст. 210, п.3 НК РФ). Соответственно, указание в декларации дивидендов не требуется и не имеет никакого смысла, если брокер добросовестно удержал с них налог. Совсем другая ситуация с доходами, полученными, к примеру, в виде заработной платы. Если их не указать в декларации, ссылаясь на то, что работодатель с них уже удержал налог, то это будет препятствовать получению налогового вычета (попросту говоря, «вычитать» будет нечего).

    Как мы уже писали в начале статьи, ближе к середине года в Личном кабинете появляются сведения о доходах за предыдущий год.

    В этом случае не только отпадает необходимость получения «бумажных» справок 2-НДФЛ, но и становится доступным автоматическое заполнение в декларации сведений о доходах.

    Таким образом, самый трудоемкий шаг по отражению в декларации доходов может быть сведен просто к нажатию одной кнопки. Настоящая магия!

    Если же вы, как добросовестный налогоплательщик, решили подать декларацию в начале года, то у вас на руках должны быть заранее подготовленные справки 2-НДФЛ от каждого работодателя. Необходимо вручную перенести оттуда сведения о доходах, используя действия на форме «Добавить источник», «Добавить доход». Ниже приведен пример заполнения.

  10. Наконец, мы можем перейти к приятной части заполнения декларации. На данном шаге указывается сумма инвестиционного вычета (сумма, на которую был пополнен ИИС в течение налогового периода), а также других налоговых вычетов, если они были отмечены на шаге 8.

    По каждому из вычетов прикрепляются сканы подтверждающих документов. Более подробно необходимые документы для инвестиционного вычета мы описали в начале статьи.

    Также здесь можно прикрепить сканы справок 2-НДФЛ, если декларация подается в начале года, чтобы избежать потом лишних вопросов и уточнений со стороны налоговой.

  11. После заполнения информации по вычетам и прикрепления необходимых документов переходим к завершающему шагу, где необходимо окончательно проверить декларацию перед ее отправкой.

    Для начала можно посмотреть итоговую сумму налогового вычета и раскрыть подробно все составляющие, из которых она была рассчитана.

    Напоминаем, что максимальная сумма инвестиционного вычета составляет 52000 рублей, однако при наличии социальных и других типов вычета итоговая сумма может получиться больше.

    При необходимости можно посмотреть декларацию в печатном виде, сохранив ее в pdf-формате.

    Ниже на форме располагается список файлов, прикрепленных на предыдущем шаге. Далее можно ввести пароль к сертификату ЭП, который был указан на шаге 4, и выполнить окончательную отправку декларации.

  12. Для того, чтобы получить инвестиционный и другие вычеты, указанные в декларации, на конкретный банковский счет (который должен обязательно принадлежать налогоплательщику), необходимо оформить заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога, указав там реквизиты для выплаты.

    Сделать это можно в Личном кабинете в разделе «Мои налоги».

    Как правило, сразу после поступления электронной декларации в налоговые органы становится доступным раздел «Переплата» с суммой полученного налогового вычета и кнопкой «Распорядиться».

    Соответственно, не нужно дожидаться окончания камеральной проверки декларации. Функционал Личного кабинета позволяет как зачесть переплату в счет задолженности по налогам, так и указать банковские реквизиты для получения «на карточку».

  13. Результаты камеральной проверки декларации, а также статусы обработки других документов (в том числе, заявления на возврат) можно отслеживать в Личном кабинете в разделе «Сообщения»:

    В конечном счете камеральная проверка должна перейти в статус «Завершена»:

    Что касается заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога, то по нему также должен быть сформирован ответ от налоговой. Впрочем, о положительном решении вы скорее всего узнаете раньше, чем ответ появится в личном кабинете, увидев поступление денег на банковский счет.

    Если по каким-то причинам информация и статусы в Личном кабинете не обновляются в указанные сроки (у налоговых органов есть 3 месяца на камеральную проверку декларации и еще 1 месяц на выплату налогового вычета), всегда можно отправить обращение в ФНС в произвольной форме, не обязательно для этого звонить или приезжать. Достаточно в разделе «Жизненные ситуации» зайти в подраздел «Прочие ситуации». После перехода по ссылке «Нет подходящей ситуации» откроется форма для ввода произвольного обращения в ФНС. После его отправки вам обязаны предоставить ответ в течение 30 дней.

Выводы

Как видите, оформление налогового вычета по ИИС, не несет никаких трудностей, если знать основные нюансы по использованию Личного кабинета ФНС и четко понимать, какие документы от вас потребуются.

Если раньше для сбора всех необходимых документов и «похода» в налоговую требовалось выделить минимум пол дня, то теперь, с появлением современных электронных сервисов, на это потребуется не более часа, что однозначно стоит заработанные 52000 рублей.

Надеемся, что данная статья поможет существенно сэкономить ваше время.

Если статья была Вам полезной, поставьте лайк и поделитесь ей с друзьями!

  • Рекомендуем к прочтению
  • Темная сторона     инвестирования
  • начните инвестировать под 30%
    в надежные активы уже сегодня

Скачать

Источник: https://fin-plan.org/blog/investitsii/investitsionnyy-nalogovyy-vychet/www.nalog.ru

Как получить вычет по ИИС

инвестируем

Не платить налог с дохода или получать до 52 000 ₽ каждый год

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

Альбина Замалтдинова

оформила вычет по ИИС

Заполнение декларации на вычет по индивидуальному инвестиционному счёту можно заказать в специализированных компаниях. Первые три в поисковике выдали стоимость от 650 до 1699 ₽. Расскажу, как подать декларацию бесплатно.

Какой бывает вычет по ИИС

Для начала определитесь, какой тип вычета на ИИС выгоднее. Их всего два: 1. Вычет на взносы — вам возвращают 13% от внесенной на ИИС суммы. Максимальная сумма возврата 52 000 ₽ в год, это 13% от 400 000 ₽. 2.

Вычет на прибыль — вам ничего не возвращают, но освобождают от уплаты налога на прибыль по вашим ценным бумагам. Такой вычет оформляют при закрытии ИИС. Вычет на взносы можно оформить в течение трех лет с момента открытия.

Например, если вы открыли ИИС в 2019 году, то декларацию на получение вычета за этот год можно подать и в 2020, и в 2021, и в 2022 годах. Поэтому, если вы активно инвестируете в ценные бумаги, не торопитесь с выбором типа вычета.

Для тех, кто вносит на ИИС не более 400 000 ₽ в год, покупает на них государственные облигации или никуда не вкладывает и получает процент на остаток на счете, вычет на взносы — самый выгодный вариант. Подачу декларации на вычет можно не откладывать.

Если вы хотите получить вычет на взносы

Шаг 1. Регистрируемся на портале Госуслуг или ФНС Если у Вас уже есть учетная запись на портале Госуслуг или ФНС, этот шаг пропускаем. Подать налоговую декларацию онлайн можно на сайте ФНС nalog.ru и на сайте Госуслуг gosuslugi.ru. Но регистрироваться лучше на Госуслугах.

Во-первых, через вашу учетную запись вы сможете заходить на порталы налоговой и пенсионного фонда без отдельной регистрации. Во-вторых, в случае с nalog.ru нужно идти в налоговую инспекцию, чтобы получить первичный логин и пароль. На gosuslugi.

ru создать подтвержденную учетку можно онлайн, если вы клиент Сбербанка, Тинькофф или Почта банк. Если нет, то после регистрации на госуслугах придется идти в центр обслуживания подтверждать учетную запись. Но, скорее всего, вы найдете такой центр недалеко от дома.

К ним относятся банки, почта, государственные и муниципальные учреждения. Например, в Казани центров обслуживания 138, а налоговых инспекций всего 9. Я регистрировалась именно так. На портале gosuslugi.ru кликните на кнопку «Личный кабинет» и заполните поля регистрационной формы.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

После клика на кнопку «Зарегистрироваться» вы получите смс с кодом подтверждения.

Далее в профиле нужно будет заполнить данные паспорта и номер СНИЛС. После проверки на электронную почту придет уведомление о результатах. После этого можно идти в центр обслуживания с паспортом и СНИЛС для подтверждения личности.

Шаг 2. Получаем электронную подпись

На госуслугах пока невозможно выбрать 2019 год для подачи декларации, поэтому я подавала ее на nalog.ru. И все дальнейшие шаги описываю для сайта налоговой. Электронно-цифровая подпись нужна, чтобы подтвердить и отправить заполненную декларацию. Чтобы получить сертификат электронной подписи, кликните на свои ФИО в шапке сайта. В открывшемся профиле перейдите во вкладку «Получить ЭП». Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

Photograph: lee Scott / Unsplash

Шаг 3. Заполняем декларацию Для этого нужно зайти в раздел Жизненные ситуации и выбрать Налоговая декларация физических лиц (3-НДФЛ) — заполнить онлайн. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

Все пункты понятны, справа от каждого пункта есть подсказки.

Если ваш работодатель уже сдал годовую отчетность, то пункт «Источники доходов» будет заполнен, нужно лишь проверить данные. Если вы подаете декларацию за предыдущий год в январе или феврале, этот раздел придется заполнять вручную.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

В пункте «Выбор вычетов» нужно поставить галочку на инвестиционные налоговые вычеты.

Инвестиционный налоговый вычет можно сочетать с любыми другими налоговыми вычетами. Например, если за отчетный период вы еще оплатили обучение ребенка. Главное, чтобы сумма уплаченного налога за предыдущий год была не меньше суммы к возврату. Единственный вычет с переносом остатка на следующий год — имущественный (за покупку квартиры, земли, дома, дачи).

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020 ФНС в письме от 16 августа 2012 года № ЕД-4−3/13 603@ пояснила, что перенести на следующий год можно только имущественный вычет ПримерДопустим, в 2019 году вы положили на ИИС 300 000 ₽, заплатили за обучение ребенка 50 000 ₽ и купили квартиру за 3 000 000 ₽. А с вашего дохода было удержано 80 000 ₽ налога.

Тогда вы сможете вернуть 39 000 с ИИС (13% от 300 000 ₽), 6500 с лечения (13% от 50 000 ₽) и 34 500 с квартиры (80 000 ₽ уплаченного налога — (39 000 ₽ + 6 500 ₽)). Оставшаяся сумма с квартиры (355 500 ₽) перенесется на следующие года.

А если бы уплаченного с дохода налога было меньше 45 500 ₽, то с ИИС или с лечения вы получили бы возврат не полностью. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020 Photograph: lee Scott / Unsplash

На последнем этапе вам покажут сумму к возврату и нужно будет прикрепить подтверждающие документы: заявление о присоединении, уведомление об открытии счета, отчет брокера за год, 2-ндфл.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2020

Дополнительно я прикрепила чеки от банка о переводе средств на ИИС.

Введите пароль от своей электронной цифровой подписи и нажмите кнопку «Подтвердить и отправить».

Шаг 5. Отправляем заявление

Заполненную декларацию будет проверять налоговая в течение трех месяцев. Если все верно, то в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится блок «Переплата» с суммой к возврату. Жмите кнопку «Распорядиться» и заполните банковские реквизиты вашей карты или счета. Деньги зачислят в течение месяца после проверки декларации и отправки заявления на возврат.

Если вы хотите получить вычет на прибыль

Налоговый вычет на прибыль дает налоговый агент — ваша управляющая компания или брокер, с которой заключен договор на ведение ИИС. Заявить о своем желании получить вычет на прибыль нужно перед закрытием счета.

Для этого нужно предоставить вашему брокеру или управляющей компании справку из налоговой, что вы не пользовались налоговым вычетом на взносы и не открывали другие ИИС.

Чтобы получить справку, подайте заявление на выдачу в налоговую инспекцию по месту регистрации или в любой многофункциональный центр (МФЦ). Справку готовят в течение 30 дней. МФЦ делают примерно на 2 недели дольше.

Со справкой ваш брокер или управляющая компания при выплате средств не будет удерживать налог с доходов, полученных за все время действия ИИС.

Читайте другие материалы о личных финансах

Источник: https://life.akbars.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-po-iis

Минфин намерен к 2020 году свернуть оформление ИИС с налоговым вычетом за взнос

Минфин России обсуждает постепенное сворачивание к 2020 году возможности для инвесторов открывать индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) первого типа — с налоговым вычетом за взнос.

Об этом заявил замминистра финансов Алексей Моисеев, выступая на конференции «Российский фондовый рынок — 2019».

По словам замглавы Минфина, подобный инвестиционный инструмент уже выполнил свое назначение — привлек частных инвесторов на внутренний рынок.

«ИИС, особенно первого типа, — это инструмент, который нам никогда не нравился. Потому что это некий кредит на получение дохода, который еще не получен… ИИС первого типа был инструментом для стартапа, для того, чтобы привлечь людей в этот инструмент.

Надо из него потихонечку выходить.

Я думаю, дискуссия началась, мы, конечно, ничего не будем делать шашкой, запрещать задним числом, завтра и тому подобное, но дискуссия по тому, как инструмент сокращать, — она в течение года пройдет, и к какому-то решению мы придем», — отметил Моисеев.

Индивидуальные инвестиционные счета, предусматривающие налоговые вычеты, доступны россиянам с 2015 года. Гражданин имеет право открыть только один ИИС и получать льготу, если будет держать средства на счете в течение трех лет.

ИИС первого типа (тип А) дает инвестору право получить возврат НДФЛ за взнос, независимо от полученного дохода. Максимальный размер вычета — 400 тыс. рублей в год, то есть вернуть можно не более 52 тыс. рублей в год. Именно эта разновидность вычета пользуется большей популярностью.

ИИС второго типа (тип Б) полностью освобождает инвестора от выплаты НДФЛ с доходов от инвестирования по истечении трех лет.

На ИИС россиян накопилось более 120 млрд рублей за 2018 год

Частные инвесторы предпочитают вкладывать деньги в акции и корпоративные и государственные облигации.

Постепенный отход от ИИС первого типа должен сопровождаться улучшением условий по ИИС второго типа, подчеркнул замминистра финансов.

Он, однако, не уточнил, какие послабления будут даны тем инвесторам, кто выбирает ИИС с налоговым вычетом с полученного дохода.

В Госдуме обсуждается вопрос об увеличении суммы инвестирования в ИИС типа Б, а также о страховании средств на таких счетах, отметил глава комитета Госдумы по финрынку Анатолий Аксаков.

В ЦБ на инициативу Минфина отреагировали сдержанно. Отказываться от ИИС первого типа не стоит, заявила председатель Банка России Эльвира Набиуллина, выступая на конференции.

«Мы видим, что для отрасли работа с ИИСами первого типа более интересна, они обеспечивают, как говорят, экономику проекта, большую маржинальность. Надо, чтобы и они остались привлекательными для индустрии. Но мы бы хотели, чтобы и ИИСы второго типа были интересными. Это действительно более долгосрочная бизнес-модель», — пояснила глава ЦБ.

По данным НАУФОР, в прошлом году россияне разместили на индивидуальных инвестсчетах более 80 млрд рублей. Общая сумма вложений в этот инструмент к концу 2018 года превысила 120 млрд.

Источник: https://www.banki.ru/news/lenta/?id=10896545

Как получить вычет по ИИС

Вычеты по ИИС бывают двух видов:

А) Вычет на взносы — если в течение года пополнить ИИС на сумму до 400 000 ₽, то государство вернёт 13% от суммы пополнения, но не больше 52 000 ₽ в год. Размер вычета не может быть больше уплаченных вами налогов. Например, если вы за прошлый год заработали 100 000 ₽ и с них было заплачено налогов на 13 000 ₽, то налоговая инспекция сможет вернуть не больше 13 000 ₽.  

Б) Вычет на доходы — если вы заработали что-то от покупки и продажи ценных бумаг через ИИС и не выводили деньги со счёта в течение трёх лет, то государство может освободить вас от уплаты налога с полученного дохода.

Для получения этой льготы не нужен доход, облагаемый 13%-ым налогом. Брокер как налоговый агент всё сделает за вас при закрытии счёта (надо будет только запросить в ФНС справку, что вы никогда не пользовались этим вычетом).

Вычет подходит для индивидуальных предпринимателей и пенсионеров, потому что они не платят НДФЛ (13%).  

Каждый из инвесторов может воспользоваться только одной из льгот по одному ИИС. Чаще всего люди выбирают льготу в виде возврата денег. О ней мы и расскажем. 

Кто может получить вычет

Для получения вычета по ИИС нужно:

  • открыть счёт в 2019 году или ранее;
  • пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона ₽ за прошлый год (можно меньше, даже 1 тысячи ₽ достаточно для получения вычета), при этом вычет в размере 13% вернут с суммы, которая не превышает 400 000 ₽;
  • купить ценные бумаги на какую-то часть суммы (можно купить одну акцию или купить любые ценные бумаги на всю сумму);
  • получать доход, с которого был уплачен налог по ставке 13% (например, зарплату);
  • не закрывать ИИС в течение трёх лет после открытия (если это сделать, то вычет нужно будет вернуть);
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ и с подтверждающими документами отправить в адрес налоговой инспекции по месту жительства.

Какие документы нужны

Перед отправкой документов в налоговую инспекцию вам нужно подготовить такие бумаги:

  • договор с брокером об открытии ИИС (дают при открытии счёта в офисе или присылают на электронную почту, если ИИС открывался через интернет);
  • справка 2-НДФЛ за прошлый год (можно спросить в бухгалтерии на работе);
  • платёжные поручения или приходно-кассовые ордера, подтверждающие отправку денег на ИИС (их можно скачать в интернет-банке, если через него отправляли деньги).

Подойдут цифровые копии этих документов — например, фотографии или изображения в формате pdf, которые можно переслать в электронном виде.

Если все документы собраны, то можете приступать к заполнению налоговой декларации за прошлый год. Она называется 3-НДФЛ. Бланк для заполнения можно взять в налоговой инспекции, найти шаблон в интернете или заполнить онлайн на сайте налоговой инспекции. Это самый простой способ.

Сайт находится по адресу: nalog.ru. Для входа в свой аккаунт на главной странице в разделе «Физические лица» нужно нажать на «Личный кабинет». Логином выступает номер вашего ИНН.

Получить пароль можно одним из таких способов:

  • при посещении любой налоговой инспекции (возьмите ИНН и паспорт);
  • использовать логин и пароль от сервиса «Госуслуги» (можно получить на Почте России или в МФЦ);
  • получить квалифицированную электронную подпись в одной из этих организаций (это стоит 1000–3500 ₽).

Ещё вам понадобится простая электронная подпись (ЭП), которой вы будете подписывать документы, отправляемые в инспекцию. Это пароль, который вы сами задаёте.

Чтобы создать ЭП, нужно зайти в свой профиль, который доступен при клике на своё имя на главной странице. Затем выбрать вкладку «Получить ЭП». Она регистрируется в течение суток.

После этого вы сможете отправлять документы через сайт налоговой, указывая пароль к сертификату ЭП вместо своей подписи.

Как подать декларацию через личный кабинет на сайте налоговой инспекции

Для этого выберите раздел «Жизненные ситуации» и нажмите на «Подать декларацию 3-НДФЛ». Затем возможны два варианта:

  • загрузить электронную форму декларации, заполненную через специальную программу налоговой службы;
  • заполнить декларацию онлайн.

Вот как заполнять декларацию онлайн:

  • Выберите налоговую инспекцию, куда будет отправлена декларация — она должна располагаться по месту вашей регистрации.
  • Укажите год, за который подаётся декларация. Сейчас можно подать за 2019, 2018 или 2017 год.
  • Добавьте источник дохода. Им может быть организация, в которой вы работаете, статус индивидуального предпринимателя, физическое лицо или иной источник. Чаще всего нужно указать официальное название компании, в которой вы работаете. Оно написано в справке 2-НДФЛ. Из неё перепишите ИНН, КПП, код по ОКТМО и доходы, которые вам начисляли каждый месяц, итоговые суммы дохода и удержанного налога. 
  • Укажите вычеты, которые хотели бы получить. Если у вас ИИС, то нужно поставить «галочку» напротив «Инвестиционные налоговые вычеты». Дальше надо записать сумму, на которую пополнили ИИС в прошлом году.
  • Прикрепите электронные формы документов, которые указаны выше.
  • Введите пароль к сертификату электронной подписи и отправьте декларацию с документами в налоговую службу. 
  • Можно тут же заполнить документы на возврат денег на ваш банковский счёт. Для этого нужно указать БИК банка, его полное название и номер самого счёта. Затем подписать заявление ключом к электронной подписи.
  • Если забыли прикрепить какие-то документы, то вернитесь в раздел «Подать декларацию 3-НДФЛ», нажимайте на номер декларации и добавляйте документы. 

Как ещё можно подать декларацию

3-НДФЛ и подтверждающие документы можно передать в налоговую инспекцию по месту жительства лично или отправив письмом по почте (лучше заказным с описью вложения, чтобы было доказательство, что отправили).

Что делать, если не хотите сами этим заниматься

Существуют компании, которые готовы помочь заполнить налоговую декларацию и передать её в налоговую инспекцию. Стоимость услуг составляет от 499 ₽. От вас требуется только собрать пакет документов.  

Кто может заполнить и отправить декларацию

Сэкономить эти деньги могут привилегированные клиенты некоторых банков. Например, в Сбербанке обладатели пакета «Первый» или Private Banking могут бесплатно получить помощь налогового консультанта по заполнению и подаче всех нужных документов. 

Также услуги по возврату налогов предлагают брокеры. В БКС можно бесплатно воспользоваться услугой по получению вычета по ИИС. Для этого нужно заполнить заявку на этой странице. Налоговый консультант заполнит декларацию за вас, но отправлять документы нужно будет самостоятельно. Если попросить помощи в сборе документов и отправке декларации, то за это нужно заплатить 3499 ₽. 

В Финам комплексная услуга стоит 3399 ₽ в год, в «Открытие брокер» — 1699 ₽ за оформление декларации или 3499 ₽ за оформление и подачу.         

Когда поступят деньги

Примерно через четыре месяца. По закону у налоговой инспекции будет три месяца на проверку документов и месяц на отправку денег. Если вы не приложили нужные документы, то рассмотрение заявления приостановят и время проверки может увеличиться.

Можно ли ускорить процесс получения денег

На получение инвестиционного вычета заявление можно подать в любое время. Но если вы отчитываетесь за прошлый год, то тогда декларацию нужно подать до 30 апреля.

В соответствии с Налоговым кодексом, камеральная проверка ваших документов идёт три месяца, а потом один месяц даётся на перечисление средств. Ускорить процесс невозможно, но облегчить — вполне: для этого подайте документы на вычет через личный кабинет на сайте ФНС.

Плюсы: никаких очередей, возможность контролировать ход проверки, оперативно будете получать уведомления. Минусы: нужно технически научиться работать в личном кабинете.

Почему могут отказать

Вам могут отказать в выплате, если:

  • у вас больше одного ИИС;
  • у вас нет дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%;
  • есть ошибки в поданных документах на вычет.

Есть также вероятность, что налоговая откажет в вычете неактивным инвесторам, которые внесли деньги на ИИС и не совершили сделок или совершили на минимальную сумму. Я лично не слышала, чтобы налоговая по этой причине отказывала, но законодательно это возможно.

Что делать, если задерживают деньги

При любом нарушении сроков со стороны налоговой службы вы можете позвонить в колл-центр ФНС в рабочее время по телефону 8 (800) 222-22-22 либо написать через личный кабинет на сайте налоговой. В течение 30 дней вам ответят. 

Что делать с полученными деньгами

Идеальный совет: реинвестируйте вычеты (то есть купите на эти деньги ещё ценных бумаг). Особенно если вы только начали инвестировать и для вас важно наращивание капитала. Но правильный ответ у каждого будет свой.

Максим Глазков

Источник: https://www.Sravni.ru/text/2020/2/5/kak-poluchit-vychet-po-iis/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector